Quel est l’impact d’un plan 529 sur votre aide financière et votre FAFSA ?

Les plans d’épargne-études 529 présentent de nombreux avantages. Ils offrent des avantages fiscaux et financiers aux familles qui épargnent pour leurs études universitaires.

Épargner pour l’université réduit la dette étudiante à l’obtention du diplôme et augmente le choix d’université. Mais cela peut également affecter l’éligibilité à une aide financière basée sur les besoins.

Selon le propriétaire du compte du plan 529, un plan d’épargne-études 529 peut affecter les revenus ou les actifs déclarés sur votre demande gratuite d’aide fédérale aux étudiants (FAFSA). Dans ce guide, nous explorerons l’impact d’un plan 529 sur votre éligibilité à la FAFSA et à l’aide financière.

Un plan 529 pourrait affecter les parties « actifs » ou « revenus » de votre FAFSA. Voici comment cela pourrait affecter le vôtre ressources rapport:

• Premièrement, si un plan 529 appartient à un étudiant à charge Oh parent de l’étudiant à chargeest signalé comme un bien principal sur le FAFSA et les distributions qualifiées sont ignorées.
• Deuxièmement, si un plan 529 appartient à un étudiant indépendantest signalé comme un atouts étudiants sur le FAFSA et les distributions qualifiées sont ignorées.
• Troisièmement, si le plan 529 appartient à quelqu’un d’autreson non signalé comme ressource sur la FAFSA.

Alors, considérons qualifié distributions:

• Si les destinataires sont étudiants ou parents d’accueilles distributions qualifiées ne sont pas déclaré comme revenu.
• Mais si les destinataires sont quelqu’un d’autreà partir de 2023, les distributions qualifiées compteront ils ne comptent plus comme revenu non imposé pour l’étudiant. Cela comprend 529 régimes détenus par le parent non gardien si les parents de l’étudiant sont divorcés ou séparés.

Ce tableau donne un aperçu rapide de l’impact de la possession d’un compte de plan 529 sur les rapports du plan 529 sur le FAFSA :

Enfin, nous discuterons sans réserve distributions. La partie revenus d’une distribution non admissible sera incluse dans le revenu brut ajusté du bénéficiaire dans sa déclaration de revenus fédérale, quel que soit le propriétaire du compte.

Mais les revenus peuvent ou non être déclarés sur le FAFSA, selon qui les reçoit. Voici comment cela fonctionne:

• Si la distribution sans réserve est payé à l’étudiant ou payé directement au collègeson inclus dans le revenu des étudiants.
• Si la distribution est payé au titulaire du compteson inclus dans le revenu du titulaire du compte.

Par conséquent, si le parent d’un étudiant à charge est le titulaire du compte, la distribution non admissible sera déclarée dans le revenu des parents sur le FAFSA. Mais si le propriétaire du compte est quelqu’un d’autre, il ne sera pas déclaré comme revenu au FAFSA.

La contribution familiale attendue (CEF) est assise sur :

• Ressources à compter de la date de dépôt du FAFSA
• Revenu de deux ans auparavant – l’année précédente – comme indiqué dans vos déclarations de revenus fédérales.

Cela signifie que si votre plan 529 est déclaré comme un actif ou un revenu sur votre FAFSA, cela peut réduire votre éligibilité à recevoir une aide financière basée sur vos besoins. Ce tableau montre l’impact des 529 ressources du plan sur l’éligibilité à l’aide :

Et ce tableau montre comment les revenus d’un plan 529 réduisent l’éligibilité à une aide financière basée sur les besoins, en fonction de la personne qui a reçu le revenu :

Voici comment l’allocation de protection du revenu (IPA) est calculée pour chaque type de titulaire du régime 529 :

Veuillez noter que la contribution du revenu disponible peut être divisée par le numéro de collège applicable pour les parents et les étudiants indépendants. Et cela, à son tour, réduirait l’impact des revenus et des actifs sur l’EFC.

Disons qu’il y a 25 000 $ dans un plan 529 et que la totalité du montant est prélevée dans le cadre d’une distribution qualifiée. L’impact sur l’éligibilité à l’aide sera le suivant. Si le plan 529 appartient à :

• Être un étudiant à charge réduira votre admissibilité à l’aide jusqu’à 1 410 $. (5,64%)
• Le parent d’un étudiant à charge réduira l’admissibilité à l’aide jusqu’à 1 410 $. (5,64%)
• Un étudiant indépendant sans personne à charge autre qu’un conjoint réduira son admissibilité à l’aide jusqu’à 5 000 $. (20%)
• Un étudiant indépendant ayant des personnes à charge autres que son conjoint réduira son admissibilité à l’aide jusqu’à 823 $ (3,29 %).
• Pour une personne autre que l’étudiant ou un parent d’un étudiant à charge, comme un grand-parent ou un parent non gardien, l’admissibilité à l’aide sera réduite jusqu’à 12 500 $. (50%)

Comparez cela à l’argent déposé dans une banque de dépôt ou un compte de courtage, tel qu’un compte UGMA ou UTMA, qui réduit l’éligibilité à l’aide jusqu’à 5 000 $. (20%)

Il existe des solutions de contournement si un plan 529 appartient à une personne autre que l’étudiant ou le parent, comme un grand-parent. Ces solutions de contournement peuvent éviter l’impact sévère du plan 529 sur l’éligibilité à une aide financière basée sur les besoins.

Veuillez noter que si l’élève et les parents n’ont pas connaissance d’un plan 529, ils ne sont pas tenus de le signaler au FAFSA. Mais les distributions admissibles d’un tel plan 529 doivent être déclarées à l’étudiant comme un revenu non imposé, que la famille connaisse ou non la source de l’argent.

Par exemple, les dons d’un grand-parent et les distributions d’un plan 529 appartenant à des grands-parents ont le même impact sur l’éligibilité à l’aide. Mais les distributions non admissibles conservées par le titulaire du compte n’ont pas besoin d’être déclarées car l’élève et les parents ne seront pas au courant de ces distributions.

Cependant, il est préférable que le titulaire du compte informe l’étudiant et ses parents de l’existence du plan 529. Cela crée l’attente que l’étudiant ira à l’université, augmentant considérablement la probabilité qu’il s’inscrive et obtienne son diplôme universitaire. Si vous vous inquiétez de la façon dont un plan 529 affectera votre éligibilité à la FAFSA et à l’aide financière, voici quelques stratégies à considérer.

Certains 529 régimes ne permettent pas le changement de titulaire sauf en cas de décès ou de divorce. Mais, si cela est autorisé, le changement de titulaire du compte évite la réduction de 50 % basée sur les distributions. La réduction s’élèverait plutôt à 5,64 % en fonction des actifs.

Étant donné que le roulement a lieu après que vous avez soumis votre demande FAFSA, l’argent n’est pas déclaré comme un actif sur le FAFSA. Étant donné que la distribution destinée à payer les dépenses universitaires provient d’un plan 529 appartenant aux parents, la distribution n’est pas déclarée comme un revenu non imposé pour l’étudiant sur le FAFSA de l’année suivante.

Notez que certains États traitent les transferts sortants transnationaux comme une distribution non qualifiée. Ainsi, le plan 529 appartenant à la société mère devrait être dans le même état que le plan 529 d’origine pour éviter les règles de récupération de l’État. (Un transfert hors de l’État n’est pas considéré comme une distribution d’un point de vue fédéral.)

Le revenu de la FAFSA est basé sur le revenu de l’année « précédente-précédente ». Ainsi, si l’étudiant obtient son diplôme en quatre ans, il n’y aura pas de FAFSA de l’année suivante pour déclarer une répartition à compter du 1er janvier de la deuxième année d’université.

S’il faut cinq ans à l’étudiant pour obtenir son diplôme (par exemple, pour un diplôme d’ingénieur), attendez une année supplémentaire pour bénéficier de la distribution. Cela signifie que la famille devra trouver un autre moyen de payer ses études universitaires pendant la première année et demie.

Il peut être intéressant d’envisager cette option si l’on ne sait pas exactement combien de temps il faudra à l’étudiant pour obtenir son diplôme. UN qualifié la distribution peut être utilisée pour rembourser jusqu’à 10 000 $ de dette d’études admissible chacun pour le bénéficiaire et ses frères et sœurs.

Vous pouvez également l’utiliser pour rembourser jusqu’à 10 000 $ de prêts parentaux en changeant le bénéficiaire du plan 529 en parent. La limite de 10 000 $ est une limite à vie, regroupée pour les 529 plans.

Enfin, vous pouvez prendre un sans réserve distribution pour payer les éventuels frais supplémentaires. Mais la partie bénéfices d’une distribution non admissible sera soumise à l’impôt sur le revenu ordinaire au taux du bénéficiaire, majoré d’une pénalité fiscale de 10 %. Le recouvrement des avantages fiscaux de l’État peut également s’appliquer.

LE Loi de crédits consolidés, 2021 rationalisera le FAFSA à partir du FAFSA 2024-25. La nouvelle FAFSA abandonnera la question de l’aide en espèces (revenu non imposé) reçue par l’étudiant.

Cela signifie que les distributions provenant de plans 529 tiers ne seront plus déclarées comme revenus non imposés sur le FAFSA. Le tableau 1 est présenté ci-dessous, avec les évolutions 2024-2025 surlignées en rouge.

Étant donné que le FAFSA 2024-25 est basé sur les revenus de 2022, cela signifie que les distributions des 529 régimes appartenant aux grands-parents à partir de 2022 n’affecteront plus l’éligibilité à l’aide.

En rapport: Comment payer ses études universitaires si vous n’avez pas suffisamment d’aide financière